背景：HKMA对银行可持续发展的监管方法的初步措施

为缓减气候变化风险及达致可持续金融的目标，HKMA于2019年5月推出了一系列措施以支持及推进香港绿色金融发展，这些措施涵盖的领域包括：负责任投资，绿色金融中心的建立和绿色及可持续银行。

其中绿色及可持续银行领域的措施分为三个阶段实行：

• 第一阶段：与业界建立一个共同框架，评估银行目前的「绿色」基准。
• 第二阶段：就绿色及可持续银行的监管期望或要求谘询业界及其他持份者，以订立一套提升香港银行业的绿色和可持续发展的具体目标
• 第三阶段：确立目标后，落实、审视及评估银行在这方面的进度。

绿色及可持续银行措施三个阶段实行情况流程

第一阶段：

• 已于2020年5月要求银行机构就应对气候相关风险和环境风险的准备情况进行自我评估。
• 自我评估目的是为了收集有关银行治理的信息，企业规划及工具，风险管理流程，业务策略，产品和服务，性能和资源，以及信息披露和沟通的方式。
• 此外，在2020年6月，HKMA发表了《绿色及可持续银行业白皮书》。白皮书主要解释其处理银行业气候相关问题的监管方法的基本原理，作为明年正式谘询的先驱。

第二阶段：

• HKMA期望在2020年8月收到银行自我评估结果，为设定监管预期提供参考。
• 收到评估结果后，HKMA可能会与个别银行机构沟通，并进一步收集资料，就第二阶段的政策设定和监管预期做好准备。
• 绿色及可持续银行计划中的第二阶段，是让银行业界就绿色和可持续银行业建立监管期望和要求。

第三阶段：

• HKMA计划在2021年上半年就其监管预期征询业界意见，该监管预期将考虑到各银行解决气候相关问题的规模、复杂性、性质和发展阶段，按比例实施。
• 绿色及可持续银行计划中的第三阶段将包括实施、监测和评估银行为实现目标而取得的进展。

解读HKMA香港银行业气候应变能力的指导原则

在白皮书中归纳了四个范围（管治、策略、风险管理及披露）的九项香港银行业气候应变能力指导原则。指导原则将会是HKMA未来监管期望的依据。以下是九项指导原则的概要：

其他香港近期绿色和可持续金融发展

• 在2020年5月，香港五个金融监管机构(包括HKMA)和两个政府机构成立了绿色和可持续金融跨机构指导小组。
• 在2020年6月，HKEx宣布计划推出“STAGE”(可持续及绿色交易所)，将成为香港可持续和绿色金融投资数据和信息的中心枢纽。
• 香港金融发展局发布的《推动香港成为亚洲的环球环境、社会及管治(ESG)投资枢纽》的意见文章，观点聚集于资产所有者和管理者于企业，并提供了一些建议。进一步加强香港作为ESG投资中心枢纽。

我们看到从上市公司到金融机构，越来越多的市场主体受到监管机构要求进行气候变化风险分析及信息披露。9月25日我们与港交所合办ESG在线研讨会，研讨会上会有知名资管分享如何看待企业气候相关风险和机遇，培训如何准备气候相关信息披露和TCFD。感兴趣可以按【 活動回顧链接 】重温內容。

结语

發展綠色金融為全球大趨勢，企業應把握綠色金融機遇，積極了解綠色金融及綠色投資的市場現狀及趨勢，為自身和社會的可持續發展做出貢獻，並從中獲得經濟效益。

中国节能皓信是香港证监会气候变化技术专家组成员，同时作为香港绿色金融协会ESG工作组主席，我们持续参与香港证监会的绿色金融政策制定和港交所的闭门咨询，对企业可持续发展具有深刻理解。我们已连续两年发布研究刊物，旨在协助监管机构、投资者和企业之间就ESG事宜达成共识，建立沟通基础，从而更好地向市场和监管机构反映企业在ESG问题上的需求，并进一步推动绿色金融的发展，促进ESG政策的改善。

如需了解更多ESG风险识别服务，欢迎与我们联络。

宋菁

中国节能皓信副总经理

香港绿色金融协会ESG披露及整合工作组联席主席

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赵俊峰

中国节能皓信绿色金融部门高级分析师

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參考文獻

1.https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-information/guidelines-and-circular/2020/20200630e1a1.pdf

2.https://www.hkma.gov.hk/eng/key-functions/banking/banking-regulatory-and-supervisory-regime/green-and-sustainable-banking/

3. https://www.hkma.gov.hk/gb_chi/news-and-media/press-releases/2019/05/20190507-4

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